Tekninen lautakunta
Pöytäkirja 23.01.2024/Pykälä 22

TL 23.01.2024 § 22  

79/00.01.01.02/2024

Valmistelija talousjohtaja Tuula Ahvonen, tuula.ahvonen@savonlinna.fi, 050 575 8803

Selostus Kaupunginhallitus on päättänyt konserniyhtiöiden konsernivastuuhenkilöt ja yhtiökokousedustajat kokouksessaan 22.8.2022 § 255. Itä-Savon Vesi Oy:n konsernivastuuhenkilöksi on nimetty vesihuoltopäällikkö, 1. varahenkilöksi tekninen johtaja, 2. varahenkilöksi talousjohtaja.

Kaupunginvaltuusto on 18.12.2023 § 401 hyväksynyt Savonlinnan kaupungin talousarvion vuodelle 2024. Talousarvion käsittelyn yhteydessä konsernivastuuhenkilöksi on vuoden 2024 osalta edelleen vahvistettu vesihuoltopäällikkö. Itä-Savon Vesi Oy on konserniyhtiönä teknisen lautakunnan alainen yhtiö.

Savonlinnan kaupungin konserniyhtiöitä ohjataan konserniohjeella. Kaupunginhallitus on hyväksynyt konserniohjeen 22.8.2018 § 272. Kaupunginvaltuusto on hyväksynyt konserniohjeen 3.9.2018 § 63. Konserniohje on tullut voimaan 10.9.2018. Konserniohjeen tarkoituksena on tukea kaupunkikonsernin johtamisen edellytyksiä ja omistajaohjausta siten, että konsernia voidaan ohjata yhtenäisillä ohjeilla ja toimintaperiaatteilla. Tavoitteena on varmistaa konsernin kokonaisedun, valtuuston tytäryhteisöille asettamien omistajapoliittisten linjausten sekä toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutuminen osakeyhtiölain ja kuntalain edellyttämällä tavalla. Ohjeen tarkoituksena on myös määritellä, miten tytäryhteisöjen ohjaus, seuranta, raportointi ja valvonta järjestetään. Ohje koskee Savonlinnan kaupunkia ja sen tytäryhteisöjä sekä näiden tytäryhteisöjä. Tytäryhteisöksi katsotaan yhtiö, jossa kaupungilla on kirjanpitolain 1 luvun 5 §:ssä tarkoitettu määräysvalta. Kaupunki tytäryhteisöineen muodostaa kaupunkikonsernin. Savonlinnan kaupungin omistusosuus Itä-Savon Vesi Oy:ssä on 60,00 prosenttia eli kyseessä on konsernin tytäryhtiö.

Konserniohje tulee käsitellä ja hyväksyä kaupungin tytäryhtiöiden yhtiökokouksessa ja hallituksessa. Konserniohjeessa on määritelty sen sitovuudesta mm. seuraavaa:

Konserniohjetta noudatetaan konserniin kuuluvissa tytäryhteisöissä, jollei niitä koskevasta lainsäädännöstä, yhtiöjärjestyksestä, säännöistä, perus- tai osakassopimuksista muuta johdu. Konserniohje ei muuta tytäryhteisöjen johdon asemaa tai vastuuta. Konserniohjeen noudattamatta jättäminen voi kuitenkin johtaa vahingonkorvausvastuuseen, mikäli sen noudattamatta jättämisen seurauksena on merkittävää haittaa tai vahinkoa tytäryhteisölle tai omistajalle.

Konserniohjeessa on määritelty konserniohjaukseen ja -johtamiseen liittyvien tahojen tehtävät. Ohjeessa mainittuja tehtävät ovat mm.:

-          Talousjohtaja valvoo kaupungin omistajaohjauksen toteutumista, vastaa konsernivalvonnan järjestämisestä sekä raportoi riskienhallinnasta.

-          Konsernivastuuhenkilö vastaa kaupungin omistajaohjauksen toteutumisen valvonnasta.

-          Yhtiökokousedustaja valvoo, että konserniyhteisön toimielimet eivät ole toimineet kaupungin edun vastaisesti sekä myötävaikuttaa siihen, että konserniyhteisön yhtiöjärjestykseen tai vastaavaan sääntöön sisällytetään määräys, että kaupunginjohtajalla, talousjohtajalla tai muulla vastuuhenkilöllä on oikeus olla läsnä konserniyhteisön hallituksen kokouksessa.

Konserniohjeessa määritellään sisäisen valvonnan ja kokonaisvaltaisen riskienhallinnan periaatteet. Näiden periaatteiden mukaisesti mm.:

- tytäryhteisön hallituksen tulee huolehtia, että riskienhallinnan periaatteet on määritelty ja että yhteisön toimintaan liittyvät riskit tunnistetaan, arvioidaan ja niitä seurataan. Merkittävistä riskeistä tulee raportoida säännöllisesti.

- hallituksen tulee raportoida viipymättä kaupunginjohtajalle ja talousjohtajalle, jos yhtiön toimintaan liittyvän merkittävän riskin realisoituminen on todennäköistä.

Lapsivaikutusten arviointi Asialla ei ole merkittäviä vaikutuksia. 

Yritysvaikutusten arviointi Asialla on vaikutusta joihinkin kaupungin alueen yrityksiin sekä oman kaupunkikonsernin yhtiöön. Yritysvaikutusten arviointi on oheismateriaalina

Esittelijä Tekninen johtaja Tikkanen Kari

Päätösehdotus Lautakunta pyytää kaupunginhallitusta antamaan konserniohjeen Itä-Savon Vesi Oy:lle selostusosan mukaisissa seikoissa, joissa yhtiön toiminta poikkeaa kaupunginvaltuuston 3.9.2018 § 63 hyväksymästä konserniohjeesta.

Käsittely Vanhusneuvoston edustaja Aarno Laamanen poistui kokouksesta asian käsittelyn ajaksi (klo 18.34-18.40).

Päätös Päätösehdotus hyväksyttiin.

Tiedoksi Talousjohtaja

Toimenpiteet Kaupunginhallitus