Sivistyslautakunta
Pöytäkirja 12.12.2024/Pykälä 179

SL 21.11.2024 § 156 

Valmistelija Sivistystoimenjohtaja Mikko Ripatti, mikko.ripatti@savonlinna.fi, p. 044 417 4202 ja

 taloussuunnittelija-kirjanpitäjä Päivi Eronen, paivi.eronen@savonlinna.fi, p. 044 417 4208

Selostus Talousarvio vuodelle 2024 hyväksyttiin kaupungihallituksessa 27.11.2023 § 363 ja kaupunginvaltuustossa 18.12.2023 § 91. Talousarvion täytäntöönpano-ohjeen mukaisesti talousarvion toteutumisesta raportoidaan neljännesvuosittain kaupunginhallitukselle ja lautakunnille.

 Sivistyslautakunta on hyväksynyt kokouksessaan 25.1.2024 talousarvioon perustuvan käyttösuunnitelman vuodelle 2024.

 Sivistyslautakunnan talousarvion toteutumaraportti tilanteesta 1.1.-30.9.2024 on käyttötalouden osalta liitteenä A ja talousarvion vertailu tulosalueittain liitteenä B. Investointien toteuma 1.1.-30.9.2024 on liitteenä C.

 Käyttötalouden toimintakulujen toteutumaprosentti on 74,4 ja toimintatuottojen 96,6, toimintakateprosentin 30.9.2024 ollessa 72,9 (tasainen kertymä 75 %).

 Investointien osalta toteumaprosentti on 73,4.

Kaupunginhallituksen hyväksymä talousarvion täytäntöönpano-ohje 2024:
”Määrärahojen muutokset: Määrärahaa ei saa ylittää eikä käyttää muuhun kuin talousarviossa mainittuun tarkoitukseen. Jos määräraha ei riitä, on hyvissä ajoin ennen sen loppumista selvitettävä mahdollisuudet toiminnan supistamiseen ja/tai sovittamiseen jäljellä olevan määrärahan puitteissa. Ellei tämä ole mahdollista, on ryhdyttävä toimenpiteisiin lisärahoituksen järjestämiseksi. Määrärahan ylitykselle tulee hakea lupa ennen ylitystä.

Määrärahan muutosesitykset kaupunginvaltuustolle on perusteltava riittävästi. Perusteluissa on selvitettävä, onko toimialan muilta kustannuspaikoilta odotettavissa säästöjä ja mihin toimenpiteisiin on ryhdytty lisämäärärahatarpeen välttämiseksi ja miksi tässä pyrkimyksessä ei ole onnistuttu. Määrärahamuutosten katteen selvittämiseksi on huomioitava tiedossa olevat tuloarvion ylitykset ja käyttösuunnitelman varaukset.”

 Savonlinnan jäähalliosakeyhtiön osalta on tehty kaupunginvaltuuston päätös 12.6.2023 § 39, jossa sivistystoimialan myyntituottoja on alennettu vuonna 2023. Päätös on koskenut jäähalliosakeyhtiön talouden sopeuttamista, ja edellä mainittu on huomioitu myös vuoden 2024 kaupunginvaltuuston 18.12.2023 § 91 hyväksymässä talousarviossa. Talousarvioon on varattu tulo-odotuksia liian suuriksi vapaa-aikatoimen osalta. Tämän johdosta vapaa-aikatoimen talouden toteuma vuoden 2024 osalta on suurempi kuin talousarvioon varattu määräraha. Talousarviota tulee näin ollen oikaista vapaa-aikatoimen osalta.

 Talousarvio on toteuman 30.9.2024 perusteella toteutumassa hyväksytyn talousarvion mukaisesti.

Esittelijä Sivistystoimenjohtaja Ripatti Mikko

Päätösehdotus Sivistyslautakunta merkitsee tiedoksi talousarvion toteutumavertailun ajalta 1.1.-30.9.2024 ja esittää, että lautakunta oikaisee vapaa-aikapalveluiden tulosalueen 360 tulo-odotusta 76 000 eurolla. Kate sivistystoimialan tulosalueelta 300, hallintopalvelut.

Päätös Sivistyslautakunta hyväksyi päätösehdotuksen.

Toimenpiteet Kaupunginhallitus/kaupunginvaltuusto

KH 09.12.2024 § 393 

Valmistelija kaupunginlakimies Roosa Aaltonen

 roosa.aaltonen@savonlinna.fi, p. 050 401 7788

Selostus Kuntalain 110 §:n mukaan valtuusto päättää kunnan talousarviosta. Talousarvioon otetaan tehtävien ja toiminnan tavoitteiden edellyttämät määrärahat ja tuloarviot sekä siinä osoitetaan, miten rahoitustarve katetaan. Kunnan toiminnassa ja taloudenhoidossa on noudatettava talousarviota. Kaupungin talousarvion täytäntöönpano-ohjeen vuodelle 2024 mukaan talousarvio on tulosaluetasolla hallintokuntia sitova.

 Sivistyslautakunnan kokouksen 21.11.2024 § 156:n päätöksen mukaan sivistyslautakunta olisi itse päättänyt siirtää hallintopalvelujen (300) tulosalueelta 76 000 euroa vapaa-aikapalveluiden tulosalueelle (360). Koska talousarviosta päättää valtuusto, on sivistyslautakunta ylittänyt toimivaltansa ja päätöksessä on menettelyvirhe. Kaupunginhallitus ei voi käsitellä asiaa sivistyslautakunnan päätöksen pohjalta.

Esittelijä Kaupunginjohtaja Laine Janne

Päätösehdotus Kaupunginhallitus päättää palauttaa asian takaisin sivistyslautakunnan käsittelyyn päätöksen oikaisemiseksi.

Käsittely Anja Backman ilmoitti Jäähalli Oy:n hallituksen jäsenenä esteellisyytensä  (yhteisöjäävi HallL 28 § 1. mom. k. 5) ja poistui kokouksesta tämän asian käsittelyn ja päätöksenteon ajaksi. Varajäsen Aila Makkonen saapui kokoukseen Anja Backmanin tilalle.

Päätös Päätösehdotus hyväksyttiin.

Toimenpiteet Sivistyslautakunta

SL 12.12.2024 § 179  

160/02.02.00.01/2024

Valmistelija Sivistystoimenjohtaja Mikko Ripatti, mikko.ripatti@savonlinna.fi,

 p. 044 417 4202

Selostus Kaupunginhallitus on kokouksessaan 9.12.2024 § 393 päättänyt palauttaa asian takaisin sivistyslautakunnan käsittelyyn päätöksen oikaisemiseksi. Aiemmassa sivistyslautakunnan päätösehdotuksessa 21.11.2024 § 156 on virhe, sillä päätösehdotus ja sen mukainen päätös antaa olettaa, että sivistyslautakunta olisi itse päättänyt ko. talousarviomuutoksesta, vaikka sillä ei ole siihen toimivaltaa. Toimivalta asiassa on kaupunginvaltuustolla.

Toimivalta Savonlinnan kaupungin hallintosääntö 43 §

Esittelijä Sivistystoimenjohtaja Ripatti Mikko

Päätösehdotus Sivistyslautakunta merkitsee tiedoksi talousarvion toteutumavertailun ajalta 1.1.-30.9.2024 ja esittää, että kaupunginhallitus ja edelleen kaupunginvaltuusto oikaisee vapaa-aikapalveluiden tulosalueen 360 tulo-odotusta 76 000 eurolla. Kate sivistystoimialan tulosalueelta 300, hallintopalvelut.

Päätös Sivistyslautakunta hyväksyi päätösehdotuksen.

Toimenpiteet Kaupunginhallitus/kaupunginvaltuusto